Η πραγματική προσπάθεια διόρθωσης του λάθους του τρίτου μνημονίου έγινε τον Ιούλιο του 2016 όταν με τροπολογία στο νόμο «Τροποποιήσεις του Εθνικού Τελωνειακού Κώδικα προς ενίσχυση της καταπολέμησης της παράνομης εμπορίας καπνού» πέρασε η μεταφορά όλων των υποθέσεων του ΣΔΟΕ στην ΓΓΔΕ (νυν ΑΑΔΕ). Ο νόμος ορίζει επίσης ότι μετά τη μεταφορά θα ακολουθήσει «προτεραιοποίηση και επιλογή» των υποθέσεων που θα ελέγξει η ΑΑΔΕ από το 2017. Συν τοις άλλοις, για να μπορέσει η ΑΑΔΕ να προλάβει να προχωρήσει ελέγχους, παρατάθηκε η προθεσμία παραγραφής όλων των υποθέσεων για τρία χρόνια, μέχρι δηλαδή το 2019-2020. Η παράταση αυτή φαίνεται ότι θα είναι και η τελευταία, αφού την ίδια χρονική περίοδο το Συμβούλιο της Επικρατείας αποφάσισε ότι μία υπόθεση φοροδιαφυγής θα παραγράφεται αυτόματα μετά το πέρας της 10ετίας. Ανάλογη απόφαση εξέδωσε και το Εφετείο Αθηνών λίγες μέρες πριν το τέλος του 2016.
Παρά το γεγονός όμως ότι η τροπολογία αυτή φαίνεται να διορθώνει πολλά προβλήματα του τρίτου μνημονίου, όπως συμβαίνει συχνά, «ο διάβολος κρύβεται στις λεπτομέρειες». Το σημαντικό πρόβλημα πλέον είναι ότι η ΑΑΔΕ δεσμεύεται πως «τουλάχιστον το 70%» των υποθέσεων που ελέγχει θα αφορούν παραβάσεις μετά το 2010. Αυτό σημαίνει ότι από όσες υποθέσεις ελέγχει η ΑΑΔΕ κάθε χρόνο, μόνο το 30% θα αφορά τα περίπου 1 εκατ. ΑΦΜ που εμπλέκονται σε υποθέσεις της περιόδου πριν το 2010. Στις πρώτες του δηλώσεις ως επικεφαλής της ΑΑΔΕ, ο Γιώργος Πιτσιλής επιβεβαίωσε αυτή τη δέσμευση, τονίζοντας ότι από τις υποθέσεις που θα ελέγξει η ΑΑΔΕ το 60% θα αφορά την πενταετία 2012-2016.
Στην επιστολή παραίτησης του προς τον πρωθυπουργό, Αλέξη Τσίπρα, που κατατέθηκε στις 22 Ιουλίου 2015, ο ειδικός Γραμματέας του ΣΔΟΕ, Παναγιώτης Δάνης καταγράφει το σύνολο των υποθέσεων που είχε στα χέρια του το ΣΔΟΕ και των ΑΦΜ που είχε ταυτοποιήσει. Η συντριπτική πλειοψηφία των υποθέσεων αυτών αφορά περίοδο προ του 2010. Συγκεκριμένα ο κ.Δάνης αναφέρει ότι οι λίστες αυτές περιλαμβάνουν
• Δεδομένα από 65 CD (1.364.069 ΑΦΜ) με αναλυτικές κινήσεις τραπεζικών λογαριασμών από το 2000 μέχρι το 2012 με συναλλαγές ή εμβάσματα στο εξωτερικό άνω των 300.000€ και 100.000€ αντίστοιχα.
• Τη λίστα Λαγκάρντ με ταυτοποιημένα 1.727 ΑΦΜ
• Τη λίστα εμβασμάτων με 54.246 ΑΦΜ
• Τη λίστα Αρχής ν.3691/2008 με 5.157 ΑΦΜ
• Τη λίστα Λονδίνου των 306 προσώπων που απέκτησαν ακίνητη περιουσία στο Λονδίνο
• Τη λίστα Λουξεμβούργου με τα επιπλέον 38 ονόματα που λείπουν από τη λίστα Λαγκάρντ και
• Εισαγγελικές παραγγελίες που αφορούν πλήθος φυσικών και νομικών προσώπων για τα οποία γίνονται έλεγχοι βάσει του Πόθεν Έσχες.Σύμφωνα με εγκύκλιο που εξέδωσε τον Σεπτέμβριο του 2016 η ΓΓΔΕ «συγκροτούνται 18 επιτροπές παραλαβής των υποθέσεων ανά την Ελλάδα οι οποίες θα απασχολήσουν συνολικά 54 τελωνειακούς και εφοριακούς υπαλλήλους». Δηλαδή όπως αναφέρει η ΓΓΔΕ, 54 υπάλληλοι θα πρέπει να παραλάβουν και να προτεραιοποιήσουν 25.000 υποθέσεις με περίπου 1 εκατ. ΑΦΜ, ενόψει ελέγχου. Ο έλεγχος και η επιβολή προστίμων για τις υποθέσεις αυτές θα πρέπει να ολοκληρωθεί μέσα σε τρία χρόνια κι ενώ από τους συνολικούς ελέγχους που θα πραγματοποιεί η ΑΑΔΕ, όσοι κι αν είναι αυτοί, μόνο το 30% από αυτούς (στην καλύτερη περίπτωση) θα αφορά υποθέσεις πριν το 2010. Με βάσει όλα τα παραπάνω, η κρίσιμη πλέον περίοδος αφορά τα έτη 2007-2012, αφού η υποθέσεις μέχρι το 2006 ήδη παραγράφονται, σύμφωνα με τη Δικαιοσύνη.
Ακόμη λοιπόν κι αν δεχτεί κανείς ότι οι ελεγκτικοί μηχανισμοί θα «υπερβάλλουν εαυτούς» μοιάζει εξαιρετικά πιθανό ότι η συντριπτική πλειοψηφία των μεγάλων υποθέσεων φοροδιαφυγής που αποκαλύφθηκαν και απασχόλησαν την κοινή γνώμη θα οδηγηθούν σε παραγραφή……perssproject
